Надо ли платить налог с выигрыша у букмекеров и как это сделать?
09 Авг 2017 44 10

Надо ли платить налог с выигрыша у букмекеров и как это сделать?

В этой статье мы затронем важную тему – налогообложение в ставках на спорт, в которой должен разбираться любой, кто хочет делать ставки онлайн. Отвечая на вопрос, поставленный в заголовке статьи «Нужно ли платить налог на выигрыш в букмекерских конторах», сразу ответим — да, нужно, если вы делаете ставки в легальных конторах в России. Однако в некоторых случаях в налоговую бежать необходимости нет – налог за вас уплатит букмекер, предварительно удержав сумму с вашего счета. Давайте разбираться, как это работает.

В статье содержится общая информация по налогообложению доходов от интерактивных ставок в РФ. Узнать как платить налоги в конкретной букмекерской конторе вы можете из специальных материалов, которые мы подготовили в рамках этой темы:
  1. Как платить налоги в БК Париматч
  2. Как платить налоги в БК Бетсити
  3. Как платить налоги в БК Фонбет

С 20 января 2014 год в России действует статья налогового кодекса 214.7 — Особенности определения налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, состоящая из двух пунктов:

Налог в букмекерских конторах

Налогом облагается лишь сумма выигрыша

Из данной статьи следует, что выигрыш в букмекерской конторе считается доходом физического лица и облагается налогом в размере 13 процентов. Налоговым агентом в данном случае является букмекерская контора, в ее обязанностях перечислять данный налог в бюджет. Ранее обязанность в уплате налогов с выигрыша лежала на самих игроках.
Букмекер определяет налоговую базу во время выплаты, равную разнице между суммой ставки и суммой выигрыша. Например, если игрок делает ставку 1000 рублей по коэффициенту 2,5 и выигрывает 2500 рублей, то налоговая база равна 1500 рублей, из нее и удерживаются букмекером 13 процентов.
Об уплате налога игрока уведомляют при выводе им средств со счета в букмекерской конторе.

Важно понимать, что при выводе средств, с игрока удерживается сумма налога со всех выигрышей, даже если часть из них он успел проиграть. Подробно рассмотрим это на следующем примере:

игрок сделал депозит в размере 1000 рублей и после нескольких ставок выиграл 5000 рублей, теперь на его счету 6000 рублей. Затем он проиграл 2000 рублей и решил вывести со счета оставшиеся 4000 рублей. Несмотря на проигранные 2000 рублей, игрок обязан уплатить налог с выигранных 5000 рублей, то есть 650 рублей.

Это не самый приятный момент в ставках на спорт в российских букмекерских конторах, но универсальной и точной схемы учета всех выигрышей и проигрышей на данный момент нет. В связи с этим, в каждой букмекерской конторе взимается разный налог.

Жесткое и понятное регулирование налогообложения с выигрышей игроков наступит со временем, но сейчас схема не совершенна. В некоторых букмекерских конторах игроки платят 13 процентов с выигрышей, в других – 13 процентов с разницы между суммой депозита и суммой вывода. Есть случаи, когда букмекер удерживает налог менее 1 процента или не удерживает вообще (БК Фонбет).

Такая же путаница присутствует и в наземных пунктах приемов ставок, каждый букмекер рассчитывает ставки по разному.

Букмекерские конторы, которые заинтересованы в привлечении большего количества игроков, несмотря на налог, придумывают его разнообразные возмещения, например, возврат суммы налога бонусами на счет игрока (888.ru).

Может создаться впечатление, если игрок платит налоги с выигрышей у букмекера, а букмекер не платит налоги с проигрышей игрока – что это нечестно. Но это не так. Каждый легальный российский букмекер оплачивает фиксированный налог на каждый пункт приема ставок и каждый процессинговый центр. Кроме этого, букмекерские конторы с постоянной периодичностью перечисляют средства на развитие отечественного спорта – это одно из условий приема ставок на российский спорт. Также, услуги ЦУПИС для букмекеров не бесплатны, они зависят от объема и количества принятых ставок.

Как получить справку о выплате налогов

Игроки, делающие ставки в российских букмекерских конторах, и с которых был удержан налог с выигрышей, имеют право получить официальную справку об этом – по форме 2-НДФЛ:

Налог на букмекерские ставки

Пример заполнения бланка

Для этого нужно составить письменное заявление с указанием всех данных, уточнить период налогообложения и направить заявление по юридическому адресу букмекера или через сайт Федеральной налоговой службы.

Если игрок делал ставки и платил налог в нескольких букмекерских конторах, то ему следует подготовить отдельные заявления для каждого букмекера.

Когда не нужно платить налог?

Если за налоговый период сумма всех выводов игрока до 15 000 рублей составляет меньше 4 000 рублей, то ему не потребуется платить налог. Это называется налоговой льготой.

На налоговую льготу имеет право каждый игрок в российских букмекерских конторах, и даже если сумма его выводов составил в разы больше, то именно 4 000 рублей не будут облагаться налогом.

Чтобы быстро понять сумму всех выводов за налоговый период, можно запросить выписку в ЦУПИС.

Когда налог взимается букмекером?

Если при выводах до 15 000 рублей оплата налогов лежит полностью на ответственности игрока, то при большем выводе это за него сделает букмекер. В этом случае самому платить налог не потребуется, это касается и онлайн-ставок и ставок в наземных пунктах приемов ставок.

Налогообложение ставок в других странах

Налогообложение ставок на спорт в России не является самым крупным, приведем примеры размеров налога, который взимается с игроков других стран:

  • В Польше игроки платят 18 процентов с суммы годового выигрыша от 800 до 22 000 долларов и  32 процента с суммы, превышающей 22 000 долларов.
  • В Греции игроки платят 15 процентов с суммы выигрыша от 100 до 500 евро и 20 процентов с суммы выигрыша более 500 евро.
  • В Румынии игроки платят 1 процент с выведенной суммы до 15 000 евро, 16 процентов с суммы, превысившей 15 000 евро и 25 процентов с суммы превысившей 100 000 евро.
  • В Германии игроки автоматически платят налог в размере 5 процентов с каждой ставки, если ставка выигрышная, то лишь 95 процентов от всей ставки умножается на коэффициент, остальное отчисляется в казну.
  • Во Франции с игроков взимается налог размером 9 процентов с каждой ставки, сделанной в интернете, и 12 процентов с каждой ставки на скачки.

Перспективы в России и вывод

СРО «Ассоциация букмекерских контор» ведет активную деятельность по улучшению налоговых условий для российских игроков. Основными целями в этом направлении являются введение налогового периода и установление суммы выигрыша, до которой игрок не облагается налогом, а также признание налоговой базой не сумму всех выигрышей, а разницу между суммой депозита и суммой вывода.

Легальность российских контор – очень весомое преимущество при выборе игроком где ставить на спорт, но такой фактор как налог на выигрыш в бк может склонить его в сторону международных онлайн-букмекеров.

Российские букмекеры дорожат своими клиентами и постоянно ищут способы, чтобы сделать ставки на спорт максимально привлекательными, поэтому налог на выигрыш со ставок на спорт является решаемой в будущем, а не абсолютной проблемой в данный момент.

Совет от Superbet

Как бы не было жалко платить налог с выигрыша на ставках на спорт – это будет правильным решением. В конечном итоге ФНС все равно получит данные от букмекерских контор и начислит его сама с возможными штрафами.

Комментарии к записи

Алексей Леонтьев

Фух, замечательно. Букмекеры дают деньги на развитие отечественного спорта. Теперь я могу хоть 50%отдавать, я же за этим играю. А если по сути, то не совсем понятно, почему не сделают снятие налога при выводе монет со счета. Ведь по факту никто денег в руках бумажных не трогает, а значит их просто не существует. Они подкреплены капиталом, да, но лишь на часть.

Andrey Kondor

Как по мне, то платили бы конторы определенную сумму типа ЛИЦЕНЗИИ в год и не трогали бы не их , не игроков. Тогда это бы развивало этот бизнес значительно быстрее, а сейчас многие конторы позакрываются из-за оттока игроков, имхо

Елена Едалина

Здравствуйте) Так может тогда регистрироваться в неофициальные БК? тогда и налоги платить не надо) Раньше у меня сразу снимали при выводе 13%, а сейчас вроде как другие правила) Налог нужно платить самому если сумма выигрыша за год составила меньше 15 тыс рублей. Тогда бы уж снимали сразу 13%, а то столько волокиты сделали)

Anton

Каждому свое, Елена! Кому-то важнее надежность легальной БК, чем 13-процентный налог.

Дима Дима

Здравствуйте.
Вопрос. Если человек внес на депозит 1000 рублей, выиграл 50000. Потом проиграл 48000. И захотел вывести оставшиеся 3000, то ему сообщат, что налог составляет 6500 и он не только ничего не может вывести, а еще должен 3500 налога, так?

Anton

Дима, в большинстве случаев налог будет браться с 2000 рублей — чистого выигрыша игрока, равного разницы между выводом и вводом.

Дима Дима

Здравствуйте.
Вы ниже ответили Михаилу, что «некоторые букмекеры берут налог с разницы между вводом и выводом средств, а есть и такие, которые и вовсе не берут налог». Я так понимаю букмекер является налоговым агентом и сам должен платить все налоги игроков (для легальных букмекеров) государству.
Вопрос: Это касается и оффлайн и онлайн ставок? Т.е. сколько тебе букмекер отдал, то твое и об оплате налогов игроку можно не беспокоиться?

Anton

Дима, налогообложение в ставках на спорт еще в стадии раннего развития и далеко не полноценное, поэтому переживать о неуплате налогов не стоит, тем более, если речь идет о небольших суммах. Если букмекер одобрил вам вывод выигрыша, то все вопросы об уплате налогов на этом этапе заканчиваются.Для интереса, попробуйте заплатить налог с выигрыша в букмекерской конторе. Уверен, легко это сделать не получится)

Михаил

Здравствуйте. У меня вопрос по поводу вашего примера с выводом 4000 р., надеюсь вы сможете помочь разобраться в нем.
Предположим игрок ввел ту же 1000 рублей, но сделав несколько ставок выиграл не 5, а 95 т.р. Затем их благополучно проиграл, оставив на счете 3 тысячи и хочет их вывести. Что произойдет в таком случае, ведь если руководствоваться такой логикой, то налог превышает сумму вывода….Многие играющие в бк исключительно ради фана, вообще почти ничего не выводят, при этом выигрывая крупные суммы, затем проигрывая их. Неужели так поиграв, можно остаться должным крупную сумму гос-ву?

Anton

Михаил, то что вы описали имеет место быть, но сделает любую контору абсолютно непривлекательной для игроков, поэтому некоторые букмекеры берут налог с разницы между вводом и выводом средств (БК Лига Ставок), а есть и такие, которые и вовсе не берут налог (Париматч, Фонбет).

Ваш адрес электронной почты не будет опубликован. Обязательные поля отмечены *